一、部門主要職能

績溪縣審計局成立于1984年，是主管審計工作的縣人民政府工作部門。依據(jù)《中華人民共和國審計法》規(guī)定和新的職能調(diào)整，縣審計局的主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行國家審計工作方針、政策，按照上級審計機(jī)關(guān)的統(tǒng)一部署和縣政府的安排，組織以下審計工作：

1、 縣本級預(yù)算執(zhí)行情況和其它財政收支審計

2、縣各部門、事業(yè)單位及下屬單位財務(wù)收支審計

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府財政決算和預(yù)算外資金管理使用情況審計

4、縣有關(guān)部門管理和社會團(tuán)體受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其它有關(guān)專項資金審計

5、國際組織和外國政府援助資金、貸款項目財務(wù)收支授權(quán)審計

6、中央、省、市屬部門單位的財務(wù)收支和企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況授權(quán)審計

7、需安排開展的縣內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益審計和建設(shè)項目審計

8、干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計事項

9、政府交辦的專項審計事項

10、法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計機(jī)關(guān)審計的其他事項

二、部門決算單位構(gòu)成

從決算單位構(gòu)成看，績溪縣審計局2016年度部門決算包括局本級決算（含局下屬事業(yè)單位決算），共有1戶，與預(yù)算編制范圍一致。

三、2016年度部門決算說明

（一）2016年度收入支出決算情況說明

2016年度收入總計534.50萬元（含用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額和年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），支出總計534.50萬元（含結(jié)余分配和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）。與2015年相比，收、支總計各增加57.80萬元，增長12.12%，主要原因：一是工資福利和對個人及家庭補(bǔ)助在年度因調(diào)資等事項較上一年度有所增長；二是委托業(yè)務(wù)費和中介協(xié)助審計費用因政府投資項目的總額度增加而致使總支出的增長。

（二）2016年度收入決算情況說明

本年收入合計534.50萬元，其中：財政撥款收入534.50萬元，占100%。

（三）2016年度支出決算情況說明

本年支出合計534.50萬元，其中：基本支出534.50萬元，占100%。

（四）2016年度財政撥款收入支出決算情況說明

2016年度財政撥款收入總計534.50萬元，支出總計534.50萬元，與2015年相比，財政撥款收、支總計各增加57.80萬元，增長12.12%，一是工資福利和對個人及家庭補(bǔ)助在年度因調(diào)資等事項的增長，致使申請財政撥款數(shù)的增加；二是委托業(yè)務(wù)費和中介協(xié)助審計費用因政府投資項目的總額度增加而致使單位總經(jīng)費需求的增加，致使申請財政撥款數(shù)的增加。

（五）2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

1.財政撥款支出決算總體情況

2016年度財政撥款支出534.50萬元，占本年支出的100%。與2015年相比，財政撥款支出增加57.80萬元，增長12.12%。主要原因一是工資福利和對個人及家庭補(bǔ)助在年度因調(diào)資等事項較上一年度有所增長；二是委托業(yè)務(wù)費和中介協(xié)助審計費用因政府投資項目的總額度增加而致使總支出的增長。

2.財政撥款支出決算具體情況

2016年度財政撥款支出年初預(yù)算為430.20萬元，支出決算為534.50萬元，完成年初預(yù)算的124.24%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因一是工資福利和對個人及家庭補(bǔ)助在年度因調(diào)資等事項產(chǎn)生的增長是未納入年初預(yù)算；二是委托業(yè)務(wù)費和中介協(xié)助審計費用因政府投資項目的總額度增長是不可預(yù)見的，所以未納入年初預(yù)算。其中基本支出534.50萬元，占100%。具體情況如下：

1．“一般公共服務(wù)支出”2016年度決算534.50萬元，比2015年增加57.80萬元，增長12.12%，主要原因一是工資福利和對個人及家庭補(bǔ)助在年度因調(diào)資等事項的增長，致使公共服務(wù)支出的增加；二是委托業(yè)務(wù)費和中介協(xié)助審計費用因政府投資項目的總額度增加而致使單位支出的增加，致使公共服務(wù)支出的增加。其中：“行政運行”決算207.26萬元，主要用于基本工資、社會保障繳費、醫(yī)療費、住房公積金等單位運行費用。“審計業(yè)務(wù)”決算7萬元，主要用于審計委托業(yè)務(wù)等費用。“其他審計事務(wù)支出”決算307.41萬元，主要用于辦公費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、委托業(yè)務(wù)費、勞務(wù)費、其他資本性支出等單位其他運行費用。

2．“住房保障支出”2016年度決算12.83萬元，比2015年增加2.13萬元，降低19.90%，主要原因一是住房公積金繳費基數(shù)的調(diào)整。其中：“住房公積金”決算12.83萬元，主要用于局機(jī)關(guān)及所屬預(yù)算單位按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金等住房改革方面的支出。

（六）2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2016年度財政撥款基本支出534.50萬元，其中人員經(jīng)費239.30萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、社會保障繳費、伙食補(bǔ)助費、退休費、醫(yī)療費、住房公積金、提租補(bǔ)貼；公用經(jīng)費295.20萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、郵電費、差旅費、維修（護(hù)）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、其他資本性支出等。

（七）2016年度政府性基金財政撥款收入支出情況說明

2016年政府性基金預(yù)算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，本年收入0萬元，本年支出0萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。2016年，本部門沒有政府性基金收入和支出。

(八)、其他重要事項的情況說明

1.機(jī)關(guān)運行經(jīng)費。

2016年度績溪縣審計局機(jī)關(guān)運行經(jīng)費295.2萬元，主要用于保障單位運行，用于購買貨物和服務(wù)。

2.政府采購情況。

2016年度績溪縣審計局政府采購支出總額43.34萬元，其中：政府采購服務(wù)支出43.34萬元，占政府采購支出總額100%。

3.國有資產(chǎn)占有使用情況。

截止到2016年12月31日，績溪縣審計局下屬事業(yè)單位共有車輛1輛，其中一般公務(wù)用車1輛，；單位價值200萬以上的大型設(shè)備0臺（套）。

4.預(yù)算績效管理工作開展情況

2016年，績溪縣審計局按照指向明確、合理可行的原則，對0個項目支出編制了績效目標(biāo)，涉及財政資金0萬元。全年共組織對0個項目（部門整體支出、政策）進(jìn)行了績效評價，涉及財政資金0萬元。  

 （九）、名詞解釋

1.財政撥款收入：指縣財政當(dāng)年撥付的資金

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

3.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

4.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。   

5.機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：機(jī)關(guān)運行經(jīng)費指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用于購買貨物和服務(wù)的各項資金。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料費及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、公務(wù)用車運行維護(hù)費及其他費用。

 

 

附件：1.收入支出決算總表

      2.收入決算表

      3.支出決算表

      4.財政撥款收入支出決算總表

      5.一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

      6.一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

      7.政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表